Estate Planning

Voor vermogende particulieren en (voormalig) ondernemers is estate planning een essentieel onderdeel van hun financiële architectuur. Het gaat niet alleen om de overdracht van het ondernemings- en privévermogen, maar ook om de continuïteit van de onderneming en behoud van het (familie)vermogen. Een goede regie zorgt ervoor dat vermogen, zeggenschap en waarden op een zorgvuldige en fiscaal doordachte wijze worden overgedragen, met oog voor continuïteit en flexibiliteit. Het zorgt ervoor dat het vermogen dat u heeft opgebouwd, terechtkomt waar u dat wilt, op het moment dat u dat wilt en onder voorwaarden die passen bij uw wensen en waarden.

Bij FISQ Financieel Architecten kijken wij verder dan losse oplossingen. Wij brengen structuur aan, creëren overzicht en zorgen dat vermogen terechtkomt waar het bedoeld is, met oog voor fiscale efficiëntie, juridische juistheid en toekomstige flexibiliteit.

De Schijf van Vijf als strategisch kader

De door de heren Freek en Bernard Schols en Wouter Burgerhart ontwikkelde Schijf van Vijf vormt het beproefde kader voor hoogwaardige estate planning. Deze vijf samenhangende pijlers bepalen gezamenlijk de kwaliteit van de nalatenschapsstructuur:

1. Huwelijkse voorwaarden
2. Schenkingen, vermogensoverdracht bij leven
3. Testamenten en levenstestamenten
4. Pensioenvoorzieningen, levensverzekeringen en sociale zekerheid
5. Internationale aspecten

Niet de afzonderlijke onderdelen, maar hun onderlinge afstemming bepaalt het resultaat. Juist daar ligt de toegevoegde waarde van een financieel architect van FISQ.

Regie in een complex speelveld

Estate planning is bij uitstek een multidisciplinair vakgebied. Civiel recht, fiscaal recht, familierecht en ondernemingsstructuren raken elkaar, soms ook in een internationale context.

Als financieel architect overzien wij de Schijf van Vijf, kunnen wij de regie nemen, signaleren wij kansen en risico’s en schakelen wij waar nodig gespecialiseerde adviseurs in. Discreet, zorgvuldig en met oog voor uw persoonlijke en zakelijke belangen.

Zekerheid zonder rigiditeit

Hoogwaardige estate planning biedt:

• Duidelijkheid over en inzicht inde bestemming van vermogen en zeggenschap
• Flexibiliteit om in te spelen op veranderende omstandigheden en wetgeving

Zo blijft uw financiële structuur wendbaar, zonder aan controle in te boeten.

Specifieke aandacht voor ondernemersvermogen

Voor ondernemers brengt estate planning aanvullende complexiteit met zich mee. Bij overlijden kan direct een box 2-belastingclaim ontstaan over het in de vennootschap opgebouwde vermogen. Tegelijkertijd wordt de bedrijfsopvolgingsregeling in de erfbelasting stapsgewijs versoberd, waardoor een steeds groter deel van het ondernemingsvermogen buiten de (voorwaardelijke) vrijstelling valt. In samenwerkingsverbanden geldt bovendien vaak een aanbiedingsplicht, waarbij doorgaans geen beroep op vrijstellingen mogelijk is. De benodigde liquiditeiten moeten dan uit de onderneming zelf komen, op een moment dat continuïteit juist essentieel is.

Daarbij kan het ontbreken van het juiste testament, ertoe leiden dat beschikbare vrijstellingen onbenut blijven. Het resultaat is vaak een onnodige en substantiële fiscale last voor nabestaanden.

Een weloverwogen gesprek

Estate planning vraagt om vooruitdenken. Niet vanuit onrust, maar vanuit verantwoordelijkheid. Weten wat de gevolgen zijn bij onverhoopt overlijden is essentieel voor iedereen die vermogen zorgvuldig heeft opgebouwd.

FISQ Financieel architecten nodigt u uit voor een vertrouwelijk gesprek, waarin wij een quick scan kunnen maken van uw situatie, risico’s duiden en beoordelen of verdere advisering voor uw gewenst is.